進出口業(yè)務稽查風險與合規(guī)管理

課程大綱：

一、進出口通關與稽查環(huán)境分析
1、海關基本職能解讀
2、進出口貨物申報管理規(guī)定
3、海關通關一體化發(fā)展與監(jiān)管思路
4、海關一體化兩個中心的分工與協(xié)助
5、海關風險參數(shù)設置與要點解析
6、通關一體化下的海關稽查趨勢
7、海關如何來鎖定稽查對象與稽查內容
8、揭秘海關稽查與KPI績效指標
9、第三方中介機構協(xié)助海關稽核查介紹
10、什么是符合性測試和實質性測試
11、揭秘海關稽查方法與稽查手段
12、海關常規(guī)稽查與專項稽查的區(qū)別

二、進出口業(yè)務海關稽查風險案例分析
1、進出口業(yè)務主要的風險類型
2、進口貨物完稅價格確定方法與構成
3、成交價格的三大要素
4、不構成成交價格的情況分析
5、判斷是否構成成交價格的四個因素
6、成交價格的調增調減項目
7、海關企業(yè)估價方法與運用規(guī)則
8、完稅價格申報風險與稽查案例分析
9、直接支付與間接支付的解析
10、免費交付貨物的價格申報案例分析
11、運保費與成交方式稽查案例分析
12、運輸及相關費用的稽查案例分析
13、國際貿易術語的運用和理解
14、合并制單的申報風險與案例分析
15、海關價格調整項的稽查案例分析
16、預付款未計入完稅價格的申報風險
17、銷售傭金未計入完稅價格的申報風險
18、技術使用費征收進口環(huán)節(jié)稅的海關估價規(guī)定
19、專有技術使用費海關稽查案例研討
20、技術使用費專項稽查分析與總結
21、商標使用費征收進口環(huán)節(jié)稅的海關估價規(guī)定
22、商標使用費海關稽查案例研討
23、商標使用費海關稽查案例分析與總結
24、協(xié)助費征收進口環(huán)節(jié)稅的海關估價規(guī)定
25、協(xié)助費用海關稽查案例研討
26、協(xié)助費用海關稽查分析與總結
27、轉移定價價格稽查案例分析
28、轉移定價與進口完稅價格分析
29、商品HS編碼的海關法律法規(guī)申報要求
30、未確認商品實際狀態(tài)引發(fā)歸類申報錯誤分析
31、主觀故意的編碼申報風險稽查案例分析
32、商品料號差異影響歸類申報案例分析
33、缺乏專業(yè)知識導致歸類風險案例分析
34、商品根據(jù)材質還是用途的歸類問題分析
35、通關中商品規(guī)范申報要素解析
36、商品規(guī)范申報風險案例分析
37、數(shù)重量申報錯誤案例分析
38、計量單位申報錯誤案例分析
39、單貨不符申報案例分析
40、數(shù)重量申報錯誤類型
41、商品原產地法律法規(guī)規(guī)定
42、申報原產地與實際原產地不一致案例分析
43、原產地申報錯誤案例分析
44、提供虛假原產地證申報案例分析
45、暫時進出口海關法律法規(guī)要求
46、暫時進出口申報風險案例分析
47、修理物品申報管理法律法規(guī)要求
48、修理物品申報風險案例分析

三、進出口業(yè)務合規(guī)管理分析
1、違規(guī)情況的行政處罰分析
2、主動披露的政策解讀
3、進出口商品歸類合規(guī)管理
4、進出口商品價格合規(guī)管理
5、進出口運保費合規(guī)管理
6、進出口商品短溢裝合規(guī)管理
7、進出口申報單證復核管理
8、進出口內控體系籌劃
9、進出口業(yè)務內審機制建立

講師簡介
蔣海帆 老師
國際貿易合規(guī)師內部審計師企業(yè)培訓師
現(xiàn)就職 于某著名會計 師事務所海 關事業(yè)部 ，主要負責協(xié)助海關稽 核查項目，作為海關名錄內的第三方中介機構，與各屬地海關稽查處 緊密深度合作，已成為海關稽查工作中的一線成員。
曾任外資企業(yè)十多年資深物流經理人，管理進出口、關務、物流、 倉庫等部門，具有豐富的一線實戰(zhàn)工作經驗，通曉企業(yè)保稅管理、進出口管理和貿易合規(guī)管理。對企業(yè)合規(guī)作業(yè)和風險管控有獨到的見解和方法。
擅長研究企業(yè)關務管理中的相 關風險點，為數(shù) 千家企業(yè)進行了公 開培訓及內訓服務，為數(shù)百家企業(yè)提供了海關業(yè)務風險審核和整改建 議。用通俗的語言講解海關事務專 業(yè)知識，用真實的案例分析海關事 務潛在風險。