先進企業(yè)內控體系和建設最佳實踐

trong>一、內控基本概念
 ◇ 內部控制：為了達成經(jīng)營管理的目標，而在過程中實施的一系列管理風險的手段和措施，實現(xiàn)CARES目標。
  → C法律法規(guī)遵從
  → A業(yè)務目標達成
  → R財務報表、決策數(shù)據(jù)真實可靠
  → E運營效果和效率
  → S資金資產(chǎn)安全
 ◇ 內控理論
  → COSO是業(yè)界內控管理的公認標準，COSO內控框架——控制目標、要素和單元

二、流程及內控管理機制
 ◇ 華為內控目標
 ◇ 內控建設的總體思路（3階6步），系統(tǒng)性地降低經(jīng)營風險
  → 流程內控設計
  → 流程內控執(zhí)行
  → 流程內控評估
 ◇ 華為內控框架
  → 控制環(huán)境
  → 控制指標
  → 測評和工具
  → 評估
  → 高級管理層問責，績效考評
 ◇ 華為內控管理體系
  → 政策與制度
  → 評估與報告
  → 基于組織架構的責任體系
  → 基于流程的控制方法
  → 監(jiān)管組織
 ◇ 華為內控組織角色
  → GPO/RPO/CPO 全球/地區(qū)/國家流程責任人
  → BC 業(yè)務監(jiān)控（內控建設）
  → PC（GPC/RPC/CPC 全球/地區(qū)/國家流程控制人員）
  → PC的4個職責，“BEST”模型
      Process Builder 流程建設者
      Environment Maintainer內控環(huán)境營造者
      Supervisor 內控問題檢測者
      Top Issues Resolver TOP問題改進執(zhí)行者
 ◇ 華為內控運作機制
  → 一點兩面三三制
      一點：促經(jīng)營、防腐敗
      兩面：流程體系建設、責任體系建設
      三三制：“IA、BC、業(yè)務三種內控角色協(xié)同“，“CT、SACA、PR”三種內控工具應用“
三、內控工具
 ◇ SACA（半年度控制評估）
  → SACA定義
  → SACA歷史
  → SACA報告對象
  → SACA基本步驟
  → SACA評級標準
  → SACA問卷
  → SACA評級方法
  → SACA評估要求
  → SACA案例
 ◇ KCP /CT（關鍵控制點/遵從性測試）
  → KCP定義
  → KCP控制要素
  → KCP的特點和作用
  → KCP的識別
  → KCP案例分析
  → KCP識別示例
  → CT控制目標
  → CT控制要素
  → CT測試程序
  → CT測試頻率
 ◇ PR（主動性審視）
  → 流程設計狀況審視
  → 流程執(zhí)行情況審視
  → 內控工具質量審視
 ◇ RT（內控問題評估與改進）
 ◇ SOD（職責分離）
四、華為采購內控實踐
 ◇ 華為采購內控基本原則
 ◇ 陽光采購
  → 構建健康、公平、透明的采購環(huán)境，杜絕舞弊
 ◇ 采購紅線
  → 禁止使用關聯(lián)供應商
  → 禁止采購繞過
  → 禁止違規(guī)制定二級供應商
  → NO PO，NO WORK
  → 禁止轉包
  → 海外工程分包禁止違規(guī)使用中方供應商
  → 禁止違規(guī)引入代理商
  → 禁止使用黑名單供應商
 ◇ BCG反腐敗要求
 ◇ BCG經(jīng)濟類違規(guī)問責
 
講師介紹：汪老師Peter
 ◇ 二十年華為研發(fā)領域工作經(jīng)歷，曾擔任研發(fā)部質量與運營部部長，華為19級專家；
 ◇ 華為IPD業(yè)務流程變革經(jīng)驗，曾主導研發(fā)能力中心業(yè)務流程、IT、組織等變革，并完成IPD關鍵指標流程成熟度評估和改進。
 ◇ 采購及供應鏈領域流程變革。
專業(yè)能力：
 ◇ 20年華為研發(fā)流程質量管理工作經(jīng)驗，長期從事研發(fā)流程IT規(guī)劃、變革、改進，精通IPD，實踐經(jīng)驗豐富；
 ◇ 管理經(jīng)驗豐富，長期擔任流程變革項目負責人，擁有跨部門合作和項目型組織成功運作管理實踐經(jīng)驗；
 ◇ 培訓能力強，長期兼職華為大學內部講師，教學IPD研發(fā)流程變革、研發(fā)質量管理、研發(fā)信息安全等課程；
 ◇ 理解能力、溝通能力、推動能力、協(xié)同能力強。
擅長領域：
在華為工作期間，先后從事硬件研發(fā)、研發(fā)質量運營、采購及供應商管理等工作。
 ◇ 研發(fā)業(yè)務流程變革管理
 ◇ 研發(fā)組織變革管理
 ◇ 流程IT項目規(guī)劃
 ◇ 研發(fā)質量管理
 ◇ 信息安全和隱私保護、內控
 ◇ 采購供應鏈業(yè)務流程變革
關鍵項目經(jīng)驗（華為內部）：
 ◇ 中央研發(fā)部硬件業(yè)務研發(fā)流程設計、推行和流程成熟度評估（TPM）；
 ◇ 2012實驗室研發(fā)能力中心流程變革、IT開發(fā)和TPM評估；
 ◇ 從IPD模型原則、架構、流程使能器3個維度，9個領域（業(yè)務分層、結構化流程、基于團隊的管理、產(chǎn)品開發(fā)、有效的衡量標準、項目管理、異步開發(fā)、共用基礎模塊、以用戶為中心的設計）設計變革進展指標，階段性開展回顧和總結，及時發(fā)現(xiàn)問題，分析根源，執(zhí)行對策，確保項目最終結項時TPM評估分數(shù)達到3.5分，達成公司要求。
關鍵項目經(jīng)驗（外部）：
1、南京鋼鐵集團IPD導入咨詢項目
 ◇ 負責質量和研發(fā)流程兩個模塊：基于南鋼的業(yè)務特點，結合華為實踐，對金恒的研發(fā)質量體系和流程管理體系進行全面診斷和評估，發(fā)現(xiàn)體系短板和痛點，提出了解決建議、改進方向。
 ◇ 對客戶進行華為研發(fā)度量實踐、華為需求管理和產(chǎn)品規(guī)劃實踐的培訓。
2、沈陽HF數(shù)字化流程變革項目：
 ◇ 負責IPD采購領域的流程變革工作。指導客戶完成了流程架構、流程泳道圖可采購性設計、采購策略和L5文件的開發(fā)。
 ◇ 負責可制造性設計（DFM）賦能專項。指導客戶完成了DFM能力架構、DFM體系構建、DFM需求基線開發(fā)流程（5步法）、開發(fā)典型部件的DFM需求基線等。
 ◇ IPD  Dry Run方案（采購領域和DFM）。
 ◇ 對客戶進行采購、集成供應鏈領域、DFX設計的華為實踐培訓。