固本控流-預算管控與現(xiàn)金流管理

培訓關鍵詞：預算管控培訓,現(xiàn)金流管理培訓

固本控流-預算管控與現(xiàn)金流管理(孫犁)課程介紹：

課程背景
    以公司整體經(jīng)營目標為基礎的預算，已經(jīng)成為企業(yè)不可或缺的管理手段，在公司的經(jīng)營管理中起著目標激勵、過程控制及有效獎懲的重要作用。如何通過全面預算管理掌控公司經(jīng)營全局，如何成功實施全面預算管理，如何跟蹤全面預算管理的執(zhí)行情況等成為現(xiàn)代管理者的必修課。

課程收益
    培訓講師通過大量的案例分析與實例演練，為學員展示一個系統(tǒng)、科學的基于戰(zhàn)略績效的預算管理體系，幫助企業(yè)和參訓人員了解如何編制合理的預算，如何使預算得到有效的實施，充分運用預算控制公司的整體運作。如何運用預算管理參與企業(yè)績效激勵管理中，幫助企業(yè)找準企業(yè)控制的關鍵點并掌握有效的控制方法。
具體培訓收益可以主要概括為以下幾點：
一、了解預算編制方法，如何基于戰(zhàn)略承接倒逼各部門制定競爭力目標！
二、理解并構建適合自己公司的預算管理體系。
三、設計從企業(yè)組織架構到崗位職責的全面預算責任績效體系。
四、擬定企業(yè)預算編制推進計劃、預算編制步驟、預算編制責任考核體系。
五、掌握跟蹤預算執(zhí)行的基于績效評價的預算執(zhí)行跟蹤評價方法。
六、學會通過預算管理對公司經(jīng)營進行有效的監(jiān)控與考評
七、通過預算的閉環(huán)管理體系優(yōu)化，倒逼企業(yè)各流程優(yōu)化和落地。
認識——全面預算對企業(yè)完成戰(zhàn)略目標的重要性
明確——高效的全面預算管理體系中的關鍵點
理解——構建適合自己企業(yè)的預算管理體系的思路
學習——預算編制的流程、工具和方法
掌握——跟蹤預算執(zhí)行的有效方法
通過預算管理對企業(yè)經(jīng)營進行有效的監(jiān)控與考評，真正提高企業(yè)效益

課程大綱

認識全面預算
引子---理清預算的觀念：
花錢比掙錢重要！
掙錢從花錢開始！
控制花錢—預算，是實現(xiàn)掙錢的第一步！
誰花錢,誰辦事,誰編預算!
花什么錢,辦什么事,編什么預算!
預算不是專屬財務人員的責任！
有差異的預算才會有價值！

一、企業(yè)為什么要進行全面預算管理與控制
1、預算，您的直覺是什么？
2、什么是預算？
3、什么是預算管理
4、什么是全面預算管理
5、全面預算管理到底能給企業(yè)帶來什么？
 ◇ 如何理解全方位？
 ◇ 如何理解全過程？
 ◇ 如何理解全員？
 ◇ 全面預算管理不同于傳統(tǒng)計劃管理
 ◇ 全面預算管理不同于傳統(tǒng)財務預算
 ◇ 全面預算管理不同于經(jīng)濟責任承包
 ◇ 什么是有效的控制？

二、預算承接戰(zhàn)略
 ◇ 企業(yè)戰(zhàn)略設計：
   → 方向
   → 定位
   → 目標
 ◇ 何為戰(zhàn)略？
   → 找準方向，趨利避害，揚長補短，實現(xiàn)目標。
 ◇ 1、眾多優(yōu)秀企業(yè)的管理實踐
 ◇ 2、國家有關部門的強力推薦
 ◇ 3、全面預算管理的自身價值
   → 戰(zhàn)略目標落地化
   → 經(jīng)濟活動目標化
   → 管理方式精細化
   → 經(jīng)營活動受控化
   → 資金控制提前化
   → 績效管理依據(jù)化
   → 成本控制約束化
 ◇ 案例：課堂案例討論—SWOT分析
 ◇ 案例：某知名企業(yè)年度方針目標論證情景再現(xiàn)。

二、預算概要
 ◇ 經(jīng)營計劃要預先確定：
 ◇ - 未來要做什么？（目標）
 ◇ - 未來由誰去做？（責任）
 ◇ - 未來何時做？  （時間）
 ◇ - 未來如何去做？（措施）
 ◇ 第一步  用戶想要什么？-所有的企業(yè)計劃從分析用戶需求開始
 ◇ 第二步  競爭環(huán)境-競爭對手的戰(zhàn)略是什么？分析對手的優(yōu)勢及劣勢
 ◇ 第三步  企業(yè)宗旨-我們給用戶什么？
 ◇ 第四步  3-5年的目標，達到此目標的關鍵成功因素
 ◇ 第五步  必須的產(chǎn)品及服務
 ◇ 第六步  策略及實施計劃
 ◇ 第七步  財務預測
 ◇ 第八步  合作伙伴
 ◇ 第九步  潛在外部問題及應急計劃
 ◇ 第十步  各項計劃與預算
 ◇ 1、戰(zhàn)略：
   → 戰(zhàn)略與戰(zhàn)略規(guī)劃
 ◇ 2、經(jīng)營預算（計劃）
   → 經(jīng)營預算（計劃）的擬定
 ◇ 3、企業(yè)經(jīng)營計劃與部門計劃
   → 部門計劃
   → 個人計劃
 ◇ 4、流程
   → 案例
 ◇ 5、財務預算
 ◇ 6、預測
 ◇ 7、報告
 ◇ 8、評價與績效
 ◇ 案例

三、如何編制預算
 ◇ 全面預算項目工作步驟：
 ◇ 1、預算管理組織設計
   → 成立預算管理委員會（預算牽頭領導小組）
 ◇ 2、召開預算動員啟動會議
   → 明確各部門的職責，時間，要求
 ◇ 3、制定預算管理制度，原則，標準，細則，機制等
   → 統(tǒng)一預算語言
 ◇ 4、擬定預算模版，預算手冊等
 ◇ 5、培訓預算工作相關人員
 ◇ 6、確定考核評價機制
 ◇ 7、定期召開協(xié)調(diào)會議
 ◇ 8、簽訂目標業(yè)績合同，預算方案確定下發(fā)執(zhí)行
 ◇ 預算的編制要領
   → 表格\
   → 模板\
   → 案例
 ◇ 預算只有執(zhí)行好壞問題!沒有完成多少問題!
 ◇ 魔鬼藏在預算的細節(jié)中!
 ◇ 預算編制的管理
 ◇ 什么類型的預算最適合本公司？
 ◇ 預算工作落地流程：
   → 設立預算組織及組織架構
   → 預算崗位職責 
   → 預算制度設定
   → 預算時間月歷
 ◇ 案例份分享預算編制內(nèi)容體系
 ◇ 預算編制起點的選擇
 ◇ 預算的編制方法介紹
 ◇ 三級預算編制表格體系（某集團預算編制表格體系示例）
 ◇ 經(jīng)營預算的編制
   → 要求
   → 要領
   → 表單
   → 案例
 ◇ 銷售預算的編制
   → 市場戰(zhàn)略意圖
   → 競爭差距
   → 市場洞察
   → 創(chuàng)新焦點
   → 戰(zhàn)略聚焦
   → 關鍵任務
   → 資源創(chuàng)新
   → 機制創(chuàng)新
   → 體系保障
   → 風險應對
 ◇ 采購預算的編制
 ◇ 成本預算的編制
   → 標準
   → BOM
   → 制費
 ◇ 日常費用的預算編制
 ◇ 固定費用的預算編制
 ◇ 變動費用的預算編制
 ◇ 項目費用的預算編制
 ◇ 資本預算的編制
 ◇ 資金預算的編制和平衡
 ◇ 預算中的信息傳遞
 ◇ 案例：預算編制模版、表單、說明
 ◇ 將預算當作項目管理——如何管理
 ◇ 各部門人員角色定位——責任劃分
 ◇ 各部門之間及部門內(nèi)部的溝通與協(xié)調(diào)
 ◇ 編制過程中的常見問題分析
 ◇ 財務人員在預算中的地位和作用
 ◇ 財務人員預算管理中的誤區(qū)：
   →  財務人員編預算、統(tǒng)領預算

四、如何讓預算得到有效的執(zhí)行？
 ◇ 預算與執(zhí)行為何脫節(jié)？
 ◇ 怎樣編制預算才能帶來預算的有效執(zhí)行？
 ◇ 案例
 ◇ 績效與績效管理
 ◇ 預算的績效考核
 ◇ 編制過程的考核評價
 ◇ 預算執(zhí)行過程中的考核評價
 ◇ 預算的調(diào)整與追加
 ◇ 審批職責權限
 ◇ 沒有績效評價的預算不是真正的預算！
 ◇ 年度、月度預算執(zhí)行分析總結(jié)
 ◇ 預算、預贏、預測、預警、預案
 ◇ 風險管理與控制
 ◇ 預算案例分析
 ◇ 你想要什么，你就量化什么，你就考核什么！
 ◇ 預算目標與預算執(zhí)行評價案例
 ◇ 現(xiàn)場答疑

講師介紹
孫犁 老師 
曾任haier集團某本部財務總監(jiān)，
全國財務實戰(zhàn)培訓師。
長期擔任中國總會計師協(xié)會管理會計師中高級課程授課講師;
主講：績效管理、管理會計信息系統(tǒng)以及管理會計類相關預算、成本、分析、內(nèi)控、數(shù)字化轉(zhuǎn)型、財務共享、財務轉(zhuǎn)型、財務BP等相關課程。
授課、咨詢、顧問及項目輔導近千家；
2023年擔任北大財務BP研修班主講老師，
同時擔任浙江工業(yè)大學寧�？h中小企業(yè)經(jīng)營管理領軍人物培訓班特約導師！
華東理工大學客座教授，講授《工廠財務管理與成本優(yōu)化》課程；
【專業(yè)資質(zhì)】
實戰(zhàn)派資深財務管理培訓師、高級財務問題咨詢顧問，幾十家培訓咨詢機構特聘財務專家！
中國總會計師協(xié)會管理會計師資格認證講師團核心講師、CFO總會計師培訓項目講師。
曾擔任寧波公牛集團、青島康達集團財務顧問，目前在多家上市公司擔任顧問和項目咨詢工作。
借鑒先進管理經(jīng)驗，創(chuàng)建提升企業(yè)競爭力管理咨詢模式，國內(nèi)多家企業(yè)管理咨詢公司高級培訓師、咨詢師。
授課風格：實戰(zhàn)、實用、實效。可以根據(jù)企業(yè)需求量身定做管理課程和咨詢項目。

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