降本節(jié)稅與稅務(wù)風(fēng)險管控

培訓(xùn)關(guān)鍵詞：稅務(wù)風(fēng)險管控培訓(xùn),納稅籌劃培訓(xùn)

降本節(jié)稅與稅務(wù)風(fēng)險管控(劉建平)課程介紹：

課程背景：
    2021年1月13日，國家稅務(wù)總局公布金稅四期決策指揮端之指揮臺及配套功能項(xiàng)目成交結(jié)果公告。金稅四期在金稅三期的基礎(chǔ)上納入“非稅”業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)對業(yè)務(wù)更全面的監(jiān)控。同時搭建了各部委、人民銀行以及銀行等參與機(jī)構(gòu)之間信息共享和核查的通道，實(shí)現(xiàn)企業(yè)相關(guān)人員手機(jī)號碼、企業(yè)納稅狀態(tài)、企業(yè)登記注冊信息核查三大功能。到2023年要基本建成以“雙隨機(jī)、一公開”監(jiān)管和“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”為基本手段、以重點(diǎn)監(jiān)管為補(bǔ)充、以“信用+風(fēng)險”監(jiān)管為基礎(chǔ)的稅務(wù)監(jiān)管新體系，實(shí)現(xiàn)從“以票控稅”向“以數(shù)治稅”分類精準(zhǔn)監(jiān)管轉(zhuǎn)變。
    近期，稅收征管日趨智能化，企業(yè)的經(jīng)營行為愈加透明化，稅務(wù)機(jī)關(guān)鎖定企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險變得越來越容易，從雪莉、林珊珊偷稅到薇婭偷稅被處罰，都是稅收大數(shù)據(jù)征管發(fā)揮作用的體現(xiàn)。如何進(jìn)行稅務(wù)合規(guī)管理成為當(dāng)下企業(yè)面對的必答題，本課程將結(jié)合近年來不斷改革的稅收征管政策，從企業(yè)涉稅風(fēng)險角度出發(fā)，結(jié)合最新稅收優(yōu)惠政策，讓企業(yè)和相關(guān)納稅人了解納稅誤區(qū)，用好稅收優(yōu)惠政策合理節(jié)稅，降低被稅務(wù)稽查的風(fēng)險。

課程收益：
● 本課程將結(jié)合近年來不斷改革的最新稅收政策，剖析大數(shù)據(jù)征管下企業(yè)面臨的各項(xiàng)涉稅風(fēng)險，幫助企業(yè)排查企業(yè)各個環(huán)節(jié)可能存在的涉稅風(fēng)險。
● 幫助學(xué)員了解企業(yè)經(jīng)營所涉稅費(fèi)的主要涉稅風(fēng)險點(diǎn)，掌握排查及防控方法，并了解合理的節(jié)稅策略安排。
● 掌握稅務(wù)機(jī)關(guān)對納稅人異常指標(biāo)的計(jì)算規(guī)則，指導(dǎo)企業(yè)掌握應(yīng)對稅務(wù)稽查的技巧和措施，提高規(guī)避涉稅風(fēng)險、規(guī)范企業(yè)財(cái)稅運(yùn)營與籌劃思路。

課程方式：講師講授、案例分析、實(shí)操演練、小組討論、工具演示等多形式的互動，要求全員積極參與。

課程大綱

導(dǎo)引：網(wǎng)絡(luò)帶貨主播薇婭偷稅案分析引出稅務(wù)風(fēng)險防范與應(yīng)對的重要性

第一講：【政策篇】最新稅收征管動態(tài)（更新至開課當(dāng)天）
1.“人工智能”+“大數(shù)據(jù)”的稅收大數(shù)據(jù)如何在征管中運(yùn)用
2.分析當(dāng)前最新的稅收征管形勢：企業(yè)應(yīng)如何應(yīng)對？
播放視頻：稅收征管新變化：“人工智能”+“大數(shù)據(jù)”的稅收大數(shù)據(jù)如何在征管中運(yùn)用?
3. 中小企業(yè)經(jīng)常過程中存在的主要稅務(wù)風(fēng)險分析
熱點(diǎn)問題：2022年，禁止個人靜態(tài)收款條碼被用于遠(yuǎn)程非面對面收款。申請商家收款碼后，更容易受監(jiān)管，如何提前做好應(yīng)對方案？

第二講：【節(jié)稅篇】企業(yè)合法節(jié)稅籌劃要點(diǎn)
課堂互動：中小企業(yè)一套賬合規(guī)經(jīng)營有沒有必要？有沒有可能？
知識鏈接：我國的稅制及發(fā)展概述
知識鏈接：企業(yè)涉及的主要稅種簡介
一、增值稅稅務(wù)風(fēng)險防范與節(jié)稅籌劃
1.利用小規(guī)模納稅人優(yōu)惠政策節(jié)稅籌劃
知識鏈接：與納稅人資格、起征點(diǎn)有關(guān)的稅收優(yōu)惠政策
案例分析：某企業(yè)分拆業(yè)務(wù)節(jié)稅案例風(fēng)險分析與應(yīng)對措施
2.一般納稅人常見涉稅風(fēng)險及應(yīng)對措施
 ◇ 銷項(xiàng)稅額處理方面的稅務(wù)風(fēng)險
案例分析：某企業(yè)微信收款不開發(fā)票不入賬也未申報(bào)納稅被查
 ◇ 進(jìn)項(xiàng)稅額處理方面的稅務(wù)風(fēng)險
案例分析：某企業(yè)無票采購卻大量開具銷售發(fā)票被稅務(wù)風(fēng)險預(yù)警約談
熱點(diǎn)問題：企業(yè)無法取得采購進(jìn)項(xiàng)發(fā)票到底應(yīng)該如何處理？
熱點(diǎn)問題：企業(yè)增值稅進(jìn)項(xiàng)抵扣常見風(fēng)險及應(yīng)對措施
熱點(diǎn)問題：企業(yè)如何防范虛開增值稅發(fā)票風(fēng)險？
3.發(fā)票使用管理方面的稅務(wù)風(fēng)險
 ◇ 發(fā)票的種類及注意事項(xiàng)
 ◇ 發(fā)票開具的重難點(diǎn)處理
 ◇ 虛開發(fā)票的稅務(wù)風(fēng)險與應(yīng)對
二、企業(yè)所得稅稅務(wù)風(fēng)險防范與節(jié)稅籌劃
1.企業(yè)納稅主體選擇策略及其風(fēng)險防范
知識鏈接：我國企業(yè)所得稅基本原理
案例分析：公司制企業(yè)與個人獨(dú)資企業(yè)納稅對比
風(fēng)險防范：核定征收等稅收洼地資源優(yōu)缺點(diǎn)比對分析
案例分析：不同情況下分公司與子公司企業(yè)納稅對比
節(jié)稅策略：企業(yè)如何選擇最佳的納稅主體才能合法節(jié)稅？
2.利用小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策進(jìn)行納稅籌劃
風(fēng)險防范：享受小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策有什么條件及注意事項(xiàng)
節(jié)稅策略：小微企業(yè)如何進(jìn)行業(yè)務(wù)安排才能合法享受優(yōu)惠政策節(jié)稅
三、個人所得稅節(jié)稅籌劃與社保入稅后的企業(yè)應(yīng)對
知識鏈接：我國個人所得稅所得稅基本原理
1.利用各類免稅所得和不征稅收入進(jìn)行納稅籌劃
案例分析：某企業(yè)利用免稅福利費(fèi)節(jié)稅的案例分析
2.不同收入形式轉(zhuǎn)換進(jìn)行納稅籌劃的風(fēng)險及應(yīng)對
案例分析：明星范冰冰、鄭爽拆分合同涉稅案例分析
3.社保不合規(guī)的常見形式及其風(fēng)險應(yīng)對策略
節(jié)稅策略：企業(yè)如何實(shí)現(xiàn)個稅與社保的合規(guī)既不增加成本，還能降低被稽查的稅務(wù)風(fēng)險？

第三講：【應(yīng)對篇】涉稅危機(jī)應(yīng)對要點(diǎn)
一、偷逃稅款會面臨什么處罰？
1. 企業(yè)常見涉稅風(fēng)險點(diǎn)及應(yīng)對
 ◇ 用個人賬戶接收公司經(jīng)營貨款。
 ◇ 股東向公司借款，長期不還。
 ◇ 老板用公司名義持有房產(chǎn)，但僅用于老板個人和家庭居住，不用于企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營。
 ◇ 老板和家人的大量個人消費(fèi)到企業(yè)報(bào)銷，沖抵費(fèi)用成本。
 ◇ 老板購買發(fā)票沖抵企業(yè)經(jīng)營成本。
 ◇ 老板利用離岸公司架構(gòu)悄悄出售房產(chǎn)和股權(quán)資產(chǎn)，但從未報(bào)稅。
 ◇ 微商或網(wǎng)紅直播客戶通過網(wǎng)絡(luò)活動取得大量收入，但從未繳稅。
2.如何防范稅務(wù)稽查風(fēng)險
1）查誰？2）誰查？3）查什么？4）怎么罰？
風(fēng)險防范：企業(yè)哪些涉稅問題會被追究刑事責(zé)任，量刑標(biāo)準(zhǔn)是什么？
案例分析：某企業(yè)偷逃稅款被判四年案例分析及啟發(fā)
老師箴言：企業(yè)要轉(zhuǎn)變納稅意識，擯棄僥幸心理，合規(guī)經(jīng)營才是王道！
 ◇ 課程要點(diǎn)總結(jié)
 ◇ 現(xiàn)場答疑解惑

培訓(xùn)師介紹
劉建平  財(cái)稅管理實(shí)戰(zhàn)專家
財(cái)務(wù)咨詢公司創(chuàng)始人
浪潮產(chǎn)業(yè)學(xué)院客座教授
福建省財(cái)稅信息協(xié)會會員
稅務(wù)局涉稅專業(yè)服務(wù)志愿團(tuán)成員
中國企業(yè)財(cái)務(wù)管理協(xié)會會計(jì)專業(yè)委員會特聘專家
曾任：廈門昭文教育科技有限公司丨財(cái)務(wù)總監(jiān)
曾任：福建廣博源貿(mào)易有限公司丨財(cái)務(wù)總監(jiān)
曾任：際華集團(tuán)武漢依翎針織（上市央企）丨財(cái)務(wù)主管
曾任：百威英博財(cái)務(wù)共享中心（世界500強(qiáng)）丨OTC專員
廈門大學(xué)/廈門華廈學(xué)院/漳州理工職業(yè)學(xué)院丨外聘財(cái)稅講師
北京大成（廈門）律師事務(wù)所/譽(yù)頒會展集團(tuán)/緯爾科技/聯(lián)絡(luò)易科技/亞信聯(lián)合等特聘財(cái)務(wù)顧問
擅長領(lǐng)域：企業(yè)各類財(cái)稅問題處理、稅收籌劃與風(fēng)險應(yīng)對、稅務(wù)稽查應(yīng)對技巧、企業(yè)成本管控、財(cái)務(wù)管理與分析

劉建平老師財(cái)稅科班出身，從事財(cái)稅實(shí)踐十余年，在企業(yè)財(cái)務(wù)核算與分析、稅收籌劃與風(fēng)險應(yīng)對、成本管控、投融資策略等方面積累了豐富的實(shí)戰(zhàn)及培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)。每年為各類企業(yè)制定財(cái)稅風(fēng)險防控體系及專項(xiàng)節(jié)稅服務(wù)，指導(dǎo)解決企業(yè)各類財(cái)稅問題，提高企業(yè)管理者和經(jīng)營者的財(cái)稅理念，累計(jì)服務(wù)企業(yè)超過1000家，涉及金額超10億元。
劉建平老師，財(cái)稅實(shí)戰(zhàn)培訓(xùn)8年，受邀為廈門大學(xué)、廈門華廈學(xué)院、漳州理工職業(yè)學(xué)院、亞信金融、鑄遠(yuǎn)科技、和稷工業(yè)、譽(yù)頒集團(tuán)、人人樂超市、興業(yè)銀行等多家企業(yè)進(jìn)行財(cái)稅培訓(xùn)，受到一致好評。年均授課超過100場，累計(jì)受訓(xùn)學(xué)員超過10萬人次。

實(shí)戰(zhàn)案例：
★【稅收籌劃】已成功指導(dǎo)500+家企業(yè)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)成功規(guī)避財(cái)稅風(fēng)險，使企業(yè)稅負(fù)維持在合理水平，有效管控涉稅風(fēng)險。
◇ 為某上市央企制定合理專項(xiàng)節(jié)稅服務(wù)，結(jié)合某市房地產(chǎn)等相關(guān)稅收優(yōu)惠政策，合理籌劃企業(yè)稅收管理，幫助企業(yè)進(jìn)行有效管控涉稅風(fēng)險，合理省稅100余萬元。
◇ 為廈門某服務(wù)中心的上百家企業(yè)提供綜合財(cái)稅服務(wù)，指導(dǎo)企業(yè)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行稅務(wù)風(fēng)險防控技能培訓(xùn)，合理規(guī)范企業(yè)稅收管理，三年合理省稅達(dá)1000萬元，連續(xù)3年被服務(wù)中心指定為財(cái)稅顧問。
★【財(cái)務(wù)管理】已成功培訓(xùn)輔導(dǎo)2000+位企業(yè)財(cái)務(wù)管理者，進(jìn)行多維度的財(cái)務(wù)分析能力提升， 提高財(cái)務(wù)管理手段（成本管控、投融資策略等），使企業(yè)財(cái)務(wù)體系適應(yīng)并助推公司發(fā)展。
◇ 連續(xù)多年被廈門某教育集團(tuán)聘為財(cái)務(wù)顧問，，并指導(dǎo)其完成股權(quán)優(yōu)化，帶領(lǐng)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)，先后3次幫助其獲得股權(quán)投資，累計(jì)融資金額超過2000萬元；連續(xù)擔(dān)任該企業(yè)多年財(cái)務(wù)顧問。 
◇ 成功為某上市公司收購廈門某項(xiàng)目提供股權(quán)交易顧問及代理服務(wù)，協(xié)助其互聯(lián)網(wǎng)平臺成功上線。
★【審計(jì)鑒證】
◇ 為福建某會計(jì)師事務(wù)所提供審計(jì)相關(guān)服務(wù)，累計(jì)完成21項(xiàng)審計(jì)報(bào)告、46項(xiàng)驗(yàn)資報(bào)告、19項(xiàng)資產(chǎn)評估報(bào)告，典型客戶有市航海學(xué)會、澳世誠、廣東華特瀝青、嘉灝照明、黑面蔡商貿(mào)、中龍久泰投資、風(fēng)魚動漫等；
◇ 為某稅務(wù)師事務(wù)所提供涉稅鑒證相關(guān)服務(wù)，先后完成100余家企業(yè)涉稅鑒證報(bào)告，典型客戶有人人樂、巴黎春天、華特公路瀝青、廈門市足球協(xié)會、益電能源股份、松德電子、中恒益建設(shè)、廈門柯維進(jìn)出口、騰鉅實(shí)業(yè)、廈門盛義達(dá)物流等。

主講課程
01-稅務(wù)風(fēng)險及籌劃類
《節(jié)稅降費(fèi)-稅改背景下企業(yè)稅務(wù)籌劃密訓(xùn)》
《企業(yè)所得稅匯算清繳與涉稅風(fēng)險管控》
《新個人所得稅實(shí)務(wù)操作與籌劃技巧》
《社保入稅及個稅修法后企業(yè)應(yīng)對策略》
《稅改背景下企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險防范與應(yīng)對》
《嚴(yán)監(jiān)管下醫(yī)藥企業(yè)涉稅風(fēng)險防范及應(yīng)對》
《嚴(yán)征管下票據(jù)合同涉稅風(fēng)險及管理實(shí)務(wù)》
02-財(cái)務(wù)技能提升類
《總裁財(cái)稅管控法寶》
《非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理》
《財(cái)務(wù)人員的職場溝通秘術(shù)》
《透過報(bào)表看經(jīng)營-解析數(shù)字背后的秘密》
《銀行客戶經(jīng)理財(cái)務(wù)報(bào)表分析與舞弊識別》

授課風(fēng)格：
▲ 情緒飽滿、幽默風(fēng)趣，富有感染力，在談笑風(fēng)生中，娓娓而談，細(xì)細(xì)道來；
▲ 專業(yè)嚴(yán)謹(jǐn)，條理清晰，邏輯性強(qiáng)，善于剖析知識的本質(zhì)和原理，以落地解決問題為目標(biāo)；
▲ 深入淺出，通俗易懂，將理論體系與實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合，將復(fù)雜理論簡單化，案例貼切，不僅教會學(xué)員如何分析問題，更重要的是真正教會了學(xué)員如何解決問題。

課綱下載

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