“社保改嫁稅務(wù)”與個稅新法后企業(yè)社保合規(guī)化與高收入者人力成本優(yōu)化

“社保改嫁稅務(wù)”與個稅新法后企業(yè)社保合規(guī)化與高收入者人力成本優(yōu)化(李老師)課程介紹：

課程背景：
    在國家全面推行個人所得稅改革、金稅三期等政策背景下，企業(yè)運(yùn)營尤其是財務(wù)工作面臨翻天覆地的變化，很多以往的日常操作習(xí)慣都需要改變。企業(yè)的發(fā)展面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)，經(jīng)營成本居高不下，人力成本與日俱增，企業(yè)壓力大；而另一方面，員工的薪資、獎金、勞務(wù)費(fèi)發(fā)放稅負(fù)高，員工入賬少抱怨多；企業(yè)的發(fā)票、報銷、流程煩不勝煩，成本控制依然不明顯。
《個人所得稅法實(shí)施條例》已頒布；10月起調(diào)個稅起征點(diǎn)；2019年1月1日修正案正式實(shí)施；
 ◇ 金稅三期上線，個稅報表改版；員工薪酬策略面臨優(yōu)化難題？
 ◇ 社保五險并四險，社保費(fèi)率調(diào)整；企業(yè)社保審計該如何應(yīng)對？
 ◇ 五證合一，個稅社保緊密相連；人力資源從業(yè)人員如何突破傳統(tǒng)的薪酬管理模式、求新求變，新形勢下，企業(yè)如何合理優(yōu)化經(jīng)營成本？如何突破傳統(tǒng)薪酬管理模式？如何控制金稅三期下的經(jīng)營風(fēng)險？

課程收益：
金稅三期上線，個稅報表改版；員工薪酬策略面臨優(yōu)化難題？
社保五險并四險，社保費(fèi)率調(diào)整；企業(yè)社保審計該如何應(yīng)對？
五證合一，個稅社保緊密相連，企業(yè)如何合理優(yōu)化經(jīng)營成本？
如何突破傳統(tǒng)薪酬管理模式，用工模式再設(shè)計？
如何控制金稅三期下的經(jīng)營風(fēng)險？
如何設(shè)計不同用工模式下的成本與風(fēng)險管理
如何籌劃企業(yè)中高管理者收入？

針對企業(yè)面臨以上相關(guān)問題，我們將從從財務(wù)、稅務(wù)、人力資源的角度分析，在嚴(yán)格遵守國家稅法的前提下，如何籌劃個人所得稅，如何規(guī)避企業(yè)社保風(fēng)險，如何降低用工風(fēng)險，如何設(shè)計中高收入者稅收，從而降低企業(yè)風(fēng)險和人力資源成本。

【課程時長】: 1天，7小時

課程內(nèi)容：

一、新征收模式：公司如何規(guī)避《社會保險法》中社保違法風(fēng)險
1. 社保由稅務(wù)部門統(tǒng)一征收的大環(huán)境、給企業(yè)帶來的法律風(fēng)險 
2. 如何解決“應(yīng)繳未繳”情況風(fēng)險
3. 如何解決 “社保欠繳”情況風(fēng)險
4. 如何解決因人事變動而出現(xiàn)的“社保漏繳”情況風(fēng)險
5. 如何解決因“社保繳費(fèi)基數(shù)不實(shí)”的企業(yè)責(zé)任風(fēng)險
6. 用人單位拖欠社保費(fèi)，有什么法律責(zé)任？
7. 用人單位不足額繳納社會保險如何處理？

二、社保統(tǒng)征及個稅改革下：人力成本優(yōu)化方案
1、人力成本控制之道：
1．用人策略的思考；
2．用工模式的思考；
3．薪酬架構(gòu)的思考；
4．風(fēng)險管控系統(tǒng)的思考。
2：勞務(wù)派遣、人事外包、人事代理、業(yè)務(wù)外包的基本信息
1. 幾者的區(qū)別
1) 法律關(guān)系、性質(zhì)的不同
2) 風(fēng)險的不同
3) 成本的不同
2. 勞務(wù)派遣、人事外包、業(yè)務(wù)外包等的利弊、成本對比
案例討論：某知名零售業(yè)企業(yè)外包使用中發(fā)生的勞資糾紛
3、派遣、外包風(fēng)險控制與用工模式籌劃
1. 為什么使用派遣、外包等其它用工方式——了解清楚自己的真實(shí)訴求
2. 用工模式籌劃（含集團(tuán)公司及異地分支機(jī)構(gòu)用工）：標(biāo)準(zhǔn)勞動關(guān)系（+人事代理）、勞務(wù)派遣、業(yè)務(wù)外包、非全日制關(guān)系、雇傭關(guān)系、借用關(guān)系......
3. 如何有效用好“勞務(wù)派遣”與“業(yè)務(wù)外包”
4. 如何推動、選擇、規(guī)范或結(jié)束本單位的勞務(wù)派遣、外包合作
5. 如何對派遣、外包供應(yīng)商進(jìn)行規(guī)范性審計并推動其整改
6. 派遣、外包供應(yīng)商如何適應(yīng)法規(guī)政策、市場環(huán)境的新變化

三、個人所得稅法：重大修訂解讀與個人所得稅風(fēng)險策略
1、新《個稅法》如何匯算清繳與退稅？
2、專項附加費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)包含哪些內(nèi)容，如何實(shí)現(xiàn)監(jiān)管？
3、年終獎特殊算法、股權(quán)激勵、離職補(bǔ)償?shù)忍厥馑惴〞∠麊幔?BR>4、個稅法修訂后多部門聯(lián)動會涉及個人銀行賬戶的監(jiān)控嗎？
5、個人所得稅籌劃、法定工資標(biāo)準(zhǔn)及工資扣減、調(diào)整、支付風(fēng)險控制
6、發(fā)放年終獎、月薪、年薪的綜合節(jié)稅籌劃
7、關(guān)聯(lián)交易、CFC、一般反避稅規(guī)則引入后個人所得稅反避稅最新策略
8、限售股、限制性股票、股票期權(quán)的個稅差異
9、綜合所得內(nèi)部（工資薪金、勞務(wù)報酬、特許權(quán)使用費(fèi)、稿酬）的計算差異
10、稅收居民身份的選擇對個人所得稅的影響
11、CRS、金稅三期下，個人所得稅的國內(nèi)監(jiān)管與國際監(jiān)控

四、個稅社保新政下：高收入者個人所得稅籌劃
新個稅法下，企業(yè)薪酬結(jié)構(gòu)都要大地震
內(nèi)部自我診斷：是否需要調(diào)整薪酬架構(gòu)
新的個人所得稅政策，對薪酬體系帶來以下轉(zhuǎn)變和調(diào)整
薪酬體系的建立或重整的關(guān)鍵所在
新法下的復(fù)雜繁多的工資項組成
年終獎發(fā)放的方法有講究
高收入人群如何合理避稅
高工資人群的節(jié)稅方案
如何解決好薪酬設(shè)計與企業(yè)發(fā)展間的關(guān)系
合法降低社保成本前提條件
降低薪酬福利總成本，使薪酬福利體系更個激勵性
薪酬與所得稅的關(guān)系
練習(xí)題：如何進(jìn)行籌劃，使年薪32萬的高管的社會保險費(fèi)用繳納最低，并繳納的個人所得稅也最低？

【課程講師】 李大濤 老師
企業(yè)法律顧問；西安交大客座講師；薪酬績效管理咨詢師 ；海工、大型制造業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)HRD；

實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)
六年外資企業(yè)及六年民營企業(yè)實(shí)踐管理經(jīng)驗(yàn)，積累了豐富的管理實(shí)戰(zhàn)與心得。本著“術(shù)有專攻”的學(xué)習(xí)態(tài)度，一直在企業(yè)管理領(lǐng)域不斷學(xué)習(xí)、實(shí)踐與總結(jié)，探索企業(yè)執(zhí)行力與管理提升的高效訓(xùn)練之道，憑借多年的管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，在人力資源訓(xùn)練與團(tuán)隊建設(shè)方面造詣斐然。
堅持與企業(yè)實(shí)際發(fā)展相結(jié)合，每年定量全程參與不同類型企業(yè)的咨詢項目，以此保證課程內(nèi)容實(shí)戰(zhàn)、實(shí)操，不脫離企業(yè)。培訓(xùn)過程中結(jié)合企業(yè)實(shí)際，采用深入淺出、淺顯易懂的授課方式，贏得了學(xué)員的尊重和敬仰。

主講課程
《“社保改嫁稅務(wù)”與個稅新法后企業(yè)的痛點(diǎn)及人力資源管理應(yīng)對優(yōu)化方案》 2天
《人力資源規(guī)劃實(shí)操與實(shí)施方案》1天     《組織優(yōu)化、崗位分析與職責(zé)管理》/2天
《基于能力的人才招聘與面試》/2-3天    《如何設(shè)計與開發(fā)培訓(xùn)課程+培訓(xùn)管理體系與培訓(xùn)需求的搭建》/2天
《目標(biāo)管理與績效考核》/2天             《績效評估與面談技巧》/1天
《薪酬設(shè)計與績效管理》/2天             《咨詢式：薪酬管理與薪酬設(shè)計》/2天
《如何有效預(yù)防和化解勞動用工風(fēng)險》/2天  《勞動法在企業(yè)人力資源中的應(yīng)用》 1－2/天
《企業(yè)制度的法律誤區(qū)與操作實(shí)務(wù)》/1天     《非人力資源經(jīng)理的人力資源管理》/2-4天

服務(wù)部份客戶
銀行業(yè)務(wù)：中國銀行（山東、河北、河南）、工商銀行（廈門、重慶、太原）、農(nóng)商銀行（福建、威海、臨沂）、郵政銀行（石家莊、煙臺）；
電力行業(yè)：石家莊國電、山東國電、福建國電、太原國電、廈門電力公司、東營電力公司、淄博電力公司、濟(jì)南電力公司；
集團(tuán)企業(yè)：南山集團(tuán)、龍口港集團(tuán)、道恩集團(tuán)、繡錦集團(tuán)、商城集團(tuán)、浪莎集團(tuán)、夢娜集團(tuán)、恒信電器、奧德集團(tuán)、利德集團(tuán)、華川集團(tuán)、晨龍集團(tuán)、西工集團(tuán)、星月集團(tuán)、尖峰集團(tuán)、浦峰集團(tuán)、真愛集團(tuán)、金哥集團(tuán)、野風(fēng)集團(tuán)、通達(dá)集團(tuán)、丁豪集團(tuán)、東磁集團(tuán)；
制造企業(yè)：僑蒙服飾、豐臻飾品、億源光電、龍發(fā)餐具、紅偉工貿(mào)、云環(huán)鎖業(yè)、巨龍箱包、飛雁縫紉、凱歌服飾、大眾制衣、法興鎖業(yè)、陳震廣告、鑫環(huán)飾鏈、雙鑫飾品、申翊塑料、順隆相框、鴻鵠工藝、天目琴行、貝爾飾品、振華彩印、伯虎鏈條、誠俊飾品、西美飾品、環(huán)宇塑料、麗鉆飾品、丹溪酒業(yè)、星力包紗、欽氏工藝、實(shí)信織帶、人和水晶、先鋒體育、遠(yuǎn)大汽車、明月化纖、永久彈簧、百佳超市等

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