企業(yè)內(nèi)部審計(jì)實(shí)戰(zhàn)技巧

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)實(shí)戰(zhàn)技巧(邱健)課程介紹：

授課方式：講授、案例分享

【課程背景】
    審計(jì)的起步是財(cái)務(wù)審計(jì)，現(xiàn)階段主要是業(yè)務(wù)審計(jì)。業(yè)務(wù)審計(jì)中大多數(shù)國(guó)內(nèi)公司還停留在運(yùn)營(yíng)審計(jì)階段，即主要從合規(guī)性角度審計(jì)，從鑒證的角度審計(jì)。目前國(guó)際流行的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的管理審計(jì)，從合規(guī)性向合理性轉(zhuǎn)變，從鑒證向咨詢服務(wù)轉(zhuǎn)變，運(yùn)用同理心思考，站在管理者的角度作出獨(dú)立思考，目前的管理工作存在哪些不足，怎樣改善，如何提出高質(zhì)量的切實(shí)可行的審計(jì)建議。
    課程將結(jié)合多家企業(yè)的管理精髓，推出內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)課程，幫助您從管理的角度出發(fā)，結(jié)合目前最新管理理論和實(shí)踐，既保持獨(dú)立又融入管理，發(fā)現(xiàn)重要管理問(wèn)題，提出高質(zhì)量的審計(jì)建議，從而為公司發(fā)展助力，創(chuàng)造審計(jì)價(jià)值。

【課程大綱】

第一章 內(nèi)審定義及未來(lái)轉(zhuǎn)變
1. 內(nèi)部審計(jì)定義
2. 內(nèi)部審計(jì)種類
2.1 空間分類
2.2 相關(guān)方要求分類
2.3 時(shí)間分類
3. 內(nèi)審發(fā)展
2.4 集團(tuán)管控型內(nèi)審
2.5 平臺(tái)型企業(yè)內(nèi)審
2.6 大數(shù)據(jù)時(shí)代內(nèi)審的轉(zhuǎn)型

第二章 計(jì)劃審計(jì)
戰(zhàn)略及計(jì)劃審計(jì)
1. 戰(zhàn)略類型
1.1 戰(zhàn)略類型及對(duì)應(yīng)生命周期
2. 信息收集與分析
2.1 信息收集來(lái)源及質(zhì)量保證
2.2 信息分析目標(biāo)與方法
3. 戰(zhàn)略制定及審批
3.1 戰(zhàn)略制定方法與步驟
3.2 戰(zhàn)略分解與計(jì)劃銜接
3.3 戰(zhàn)略配套與組織
3.4 戰(zhàn)略落地實(shí)施
4. 戰(zhàn)略調(diào)整
4.1 戰(zhàn)略調(diào)整原因及方式
【案例分析】戰(zhàn)略審計(jì)案例分析
 
預(yù)算審計(jì)
1. 預(yù)算類型及其應(yīng)用
2. 預(yù)算制定方法及其優(yōu)缺點(diǎn)
2.1 從上至下法
2.2 從下至上法
2.3 上下結(jié)合法
3. 預(yù)算制定
4. 預(yù)算實(shí)施
4.1 預(yù)算分解
4.2 預(yù)算過(guò)程控制
4.3 預(yù)算調(diào)整
5. 預(yù)算回顧
【案例分析】預(yù)算審計(jì)案例分析

第三章 領(lǐng)導(dǎo)審計(jì)
1、 后備人才盤點(diǎn)
2、 領(lǐng)導(dǎo)力培養(yǎng)
3、 職業(yè)生涯規(guī)劃
4. 能力素質(zhì)模型
5. 人力復(fù)盤
【案例分析】某大型企業(yè)戰(zhàn)略人力審計(jì)案例

第四章 控制審計(jì)
績(jī)效審計(jì)
1. 目標(biāo)
1.1 目標(biāo)范圍
1.2 目標(biāo)對(duì)接戰(zhàn)略
1.3 目標(biāo)分解
1.4 目標(biāo)合理性
1.5 目標(biāo)確定過(guò)程
2. 指標(biāo)及權(quán)重設(shè)置
3. 績(jī)效實(shí)施
4. 評(píng)價(jià)及兌現(xiàn)
5. 績(jī)效復(fù)盤

第五章 內(nèi)控審計(jì)
1. 人力資源
1.1 招聘
1.2 薪酬/績(jī)效/激勵(lì)
1.3 培訓(xùn)
1.4 職業(yè)生涯/后備人才
1.5 組織架構(gòu)
1.6 能力素質(zhì)
1.7 企業(yè)文化
2. 財(cái)務(wù)
2.1 資金調(diào)度
2.2 資產(chǎn)管理
2.3 費(fèi)用管理
2.4 應(yīng)收/其他應(yīng)收
2.5 應(yīng)付/其他應(yīng)付
2.6 成本
2.7 其他負(fù)債類科目
2.8 預(yù)算/財(cái)務(wù)分析
2.9 投融資
2.10 財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)化
2.11 管理審計(jì)討論及分析
3. 采購(gòu)
3.1 招標(biāo)/定價(jià)
3.2 供應(yīng)商管理
3.3 采購(gòu)計(jì)劃及訂單管理
3.4 到貨及驗(yàn)收
3.5 對(duì)賬及付款
3.6 采購(gòu)策略及知識(shí)管理
3.7 采購(gòu)績(jī)效及監(jiān)督
3.8 管理審計(jì)討論及分析
4 物流
4.1 招標(biāo)/定價(jià)
4.2 倉(cāng)庫(kù)管理
4.3 費(fèi)用管理
4.4 配送管理
4.5 服務(wù)管理
4.6 物流規(guī)劃管理
4.7 管理審計(jì)討論及分析
5 生產(chǎn)
5.1 生產(chǎn)計(jì)劃
5.2 定額及領(lǐng)料
5.3 現(xiàn)場(chǎng)管理
5.4 質(zhì)量
5.5 入庫(kù)及統(tǒng)計(jì)
5.6 外包管理
5.7 動(dòng)力管理
5.8 設(shè)備及安全管理
5.9 管理審計(jì)討論及分析
6 營(yíng)銷
6.1 銷售策略與計(jì)劃
6.2 銷售執(zhí)行
6.3 銷售費(fèi)用
6.4 廣告管理
6.5 促銷及價(jià)格管理
6.6 渠道及客戶管理
6.7 回款
6.8 薪酬與激勵(lì)
6.9 售后服務(wù)
6.10 管理審計(jì)討論與分析

第六章 創(chuàng)新審計(jì)
1、 創(chuàng)新理念
1.1 理念先進(jìn)性
1.2 理念貫徹執(zhí)行
2 創(chuàng)新組織
3 創(chuàng)新績(jī)效
4 創(chuàng)新人員
5 創(chuàng)新過(guò)程
6、創(chuàng)新成果管理
6.1 成果內(nèi)部應(yīng)用
6.2 成果外部應(yīng)用
7 創(chuàng)新復(fù)盤

【名師簡(jiǎn)介】
邱健老師
高端審計(jì)管理老師/咨詢師，精通企業(yè)審計(jì)全盤管理、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理。國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師（CIA），國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部控制師（CICS），高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專業(yè)人員證書(shū)（RAPC），國(guó)際注冊(cè)信息系統(tǒng)審計(jì)師（CISA），國(guó)際注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師(CMA)。在外資、民營(yíng)、中國(guó)五百?gòu)?qiáng)國(guó)有控股企業(yè)工作，并有在四家國(guó)內(nèi)大型上市集團(tuán)公司工作的經(jīng)驗(yàn)，長(zhǎng)期從事審計(jì)監(jiān)察管理、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理等職位超過(guò)21年。

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