全面預算管理與控制

全面預算管理與控制(吳老師)課程介紹：

主講老師：吳老師
 ◇ 著名國際財務管理專家，瑞典CELEMI國際培訓公司認證培訓師，北京大學經(jīng)濟學院特聘教授；
 ◇ 熟悉國際會計準則和中國會計制度及公司價值的計算方法和評估程序，具有15年以上的跨國公司財務管理經(jīng)驗 (海外工作6年)；
 ◇ 曾在瑞典SKF集團的在華公司任財務總監(jiān), 世界500強企業(yè)美國霍尼韋爾公司任工業(yè)自控系統(tǒng)事業(yè)部大中國區(qū)財務總監(jiān)，國內(nèi)上市企業(yè) - 維維股份（股票代碼600300）任CFO。

課程大綱
一、為什么預算？
1、跳出預算看預算 – 為企業(yè)未來畫一張戰(zhàn)略地圖
2、預算之前要先做哪些功課？
3、如何規(guī)劃企業(yè)的商業(yè)模式？
4、不同發(fā)展階段預算編制的側(cè)重點
5、對預算的四個重新定位
6、預算編制的十大誤區(qū)
7、“全面”的三個含義
 
二、 預算編制流程
1、預算編制的四個步驟
2、新進入者如何顛覆整個行業(yè)？
3、如何精準解讀客戶需求？
4、SWOT分析工具的局限性
5、如何防范“意外”戰(zhàn)略風險？
6、企業(yè)風險評估與應變機制
 
三、 如何編制預算？
（一） 預算兩大支撐系統(tǒng) – 利潤創(chuàng)造
1、大數(shù)據(jù)分析技術(shù)在銷售分析/預測中的應用
2、如何按不同維度（產(chǎn)品/區(qū)域/客戶）平衡銷售費用分配？
3、市場營銷投入的ROI測算
4、如何運用套期保值對沖原料價格波動？
5、招人還是裁員？- 人力需求預測
6、如何根據(jù)薪金調(diào)整預案估算人工成本？
7、花錢如何“花”出利潤 - 部門費用預算的三大注意
8、不賺錢的訂單就一定不能接嗎？
9、貢獻毛益法在預算管理中的應用
10、“羊毛出在豬身上”沒人買單怎么辦？
11、如何運用作業(yè)成本法完成從B2C到C2B的轉(zhuǎn)變？
 
（二）預算兩大支撐系統(tǒng) – 血液循環(huán)
1、企業(yè)造血功能優(yōu)化 – 如何做到利潤/周轉(zhuǎn)兩不誤？
2、如何管理/監(jiān)控應收帳款？
3、營業(yè)周期與最低營運資金需求量測算
4、業(yè)換血功能優(yōu)化 - 資本性支出前先算賬
5、資本性支出必須回答的四個問題
6、雙指標評估決策模型的應用
7、新產(chǎn)品研發(fā)如何快速迭代？
8、企業(yè)輸血功能優(yōu)化 - 如何平衡融資成本與風險？
9、五大融資渠道分析
10、企業(yè)融資中的三個“錯配”
11、流動負債中哪些錢不能拖？
12、現(xiàn)金流管理的三條黃金準則
 
四、 預算與績效考核
1、績效考核的三個目標
2、績效管理的三大難題
3、績效管理的四個步驟
4、三種責任中心常用績效考核指標
 
五、 預算的跟蹤與調(diào)整
1、預算的跟蹤系統(tǒng)與審批程序
2、如何運用差異分析跟蹤預算執(zhí)行狀況？
3、預算的調(diào)整時間與調(diào)整方式
4、預算常見問題及解決思路

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